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El blanqueo de capitales es la expresión creada para nombrar la introducción de dinero sucio en el sistema financiero haciendo que parezca tener un origen legal.
Es una forma de ocultar la fuente de un activo obtenido ilegalmente. Este puede ser el caso del dinero procedente de la trata, la prostitución, la corrupción, la evasión fiscal y otros.
El término «lavado» se refiere a la idea de dar una apariencia limpia a una ganancia resultante de una actividad ilícita.
La expresión apareció en la década de 1920 en Estados Unidos, cuando se utilizó una cadena de lavandería para recibir dinero por los servicios prestados. Resulta que la lavandería era solo una fachada y la habrá cobrado por el trabajo que nunca hizo.
¿Cómo funciona el blanqueo de capitales?
Facturar los servicios nunca proporcionados o facturar más de lo que debería son formas de ocultar el origen del dinero.
Un comerciante que quiera depositar dinero como resultado del tráfico en el banco, por ejemplo, puede pasar el dinero a una empresa fachada. La empresa hace el depósito, sin que nadie sospeche su origen honesto, después de todo, una empresa recibe un pago por el trabajo que realiza.
Un narcotraficante no podría hacer esto, porque no tiene forma de probar que el origen del dinero es legal.
Las cuentas abiertas a nombre de «naranjas» también se utilizan ampliamente. Los «naranjas» son personas que «prestan» su nombre para abrir cuentas y ocultar la identidad real de su beneficiario, lo hacen a cambio de una buena bonificación.
Estas son solo algunas formas de ocultar el verdadero origen de un activo, lo que también se puede hacer a través de diversas transacciones financieras (con el objetivo de confundir a las instituciones), o incluso, enviando dinero a paraísos fiscales, donde se garantiza el secreto bancario.
Formas de blanqueo de capitales
Hay varias formas de blanquear dinero. A continuación, se muestra una serie de algunos de estos medios:
1- Trabajo de hormigas: se reparten grandes cantidades de dinero ilícito entre las personas que se comprometen a blanquear el dinero en cantidades mínimas, por lo que no es necesario declararlas.
2- Mezcla: el capital de una empresa legal se mezcla con dinero de transacciones comerciales ilícitas y luego se presenta como ingresos de esta empresa.
3- Complicidad de empleado (s) de instituciones financieras: dichos empleados colaboran con el blanqueo de capitales al no informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de estos fondos.
4- Empresas pantalla: las personas que participan en el blanqueo de capitales constituyen empresas legales que funcionan únicamente para este fin.
5- Venta o exportación de bienes: Los bienes obtenidos con dinero sucio se ponen a la venta en el exterior, lo que dificulta el seguimiento de estas transacciones.
6- Transferencias bancarias o electrónicas: las organizaciones de blanqueo de capitales utilizan la web para mover dinero sucio de un lugar a otro y así no contabilizar las elevadas cantidades de dinero en movimiento.
7- Facturas falsas de exportación e importación: generalmente las organizaciones que lavan dinero sobrefacturan los montos relacionados con las importaciones y exportaciones.
8- Complicidad del sistema financiero extranjero: el blanqueo de capitales depende de la colaboración (consciente o no) de instituciones financieras ubicadas en el exterior, justificando el origen del dinero sucio.
¿Cuáles son las fases del blanqueo de capitales?
El blanqueo de capitales resulta de las siguientes tres fases:
- 1er puesto – Introducir dinero sucio en el sistema económico para ocultar su origen.
- Segundo ocultamiento – Difícil rastrear el activo ganado de manera sucia, moviendo este dinero a través de diversas transacciones financieras.
- 3ra Integración – Utilizar el dinero que, a estas alturas, ya está limpio para un nuevo circuito económico.
Prevención del blanqueo de capitales
El debate sobre la prevención del blanqueo de capitales surgió en el Convención de Viena de 1988.
A lo largo de los años, y con la mejora de la delincuencia, cada vez más autoridades buscan formas de reducir la entrada de dinero ilícito en el sistema.
Con este fin, la legislación requiere ciertos procedimientos. Algunos ejemplos son la prueba documental del origen de un depósito a partir de una determinada cantidad, o depósitos regulares, una vez que alcanzan una determinada cantidad.
Cada país tiene la obligación de adoptar estas medidas de acuerdo con su realidad. A partir de ellos se implementan procedimientos y herramientas, tales como:
- Conocimiento del cliente (Conozca a su cliente – KYC)
- Calificación de riesgo
- Monitoreo de transacciones
- Entrenamiento personal
- Auditoría
